Die Kosten eines Steuerberaters für GmbH und UG

Die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) bildet die rechtliche Grundlage für die Abrechnung steuerlicher Leistungen. Sie legt unter anderem fest, dass mit den erhobenen Gebühren auch allgemeine Geschäftskosten abgegolten sind (§ 3 Abs. 1) und regelt zusätzliche Vergütungsbestandteile wie Umsatzsteuer, Dokumentenpauschalen oder Reisekosten (§ 3 Abs. 2).
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Eine wichtige Grundlage für die Berechnung der Kosten bildet der Gegenstandswert. Dieser orientiert sich an den Umsätzen, der Bilanzsumme oder am Gewinn Ihres Unternehmens. Seine Höhe bestimmt die Höhe der Vergütung.
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Für viele Leistungen – etwa die Erstellung des Jahresabschlusses oder der Steuererklärungen – wird auf Basis dieses Werts ein fester Rahmen berechnet. Daneben gibt es Pauschalhonorare für wiederkehrende Aufgaben wie die monatliche Buchhaltung oder Lohnabrechnungen. Alternativ arbeiten einige Kanzleien mit Stundensätzen, die je nach Anbieter zwischen 100 und 200 € liegen können.
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Gerade bei regelmäßig anfallenden Aufgaben, wie der Buchhaltung, setzen viele Steuerberater auf Paketpreise oder Monatsflatrates. Die Höhe richtet sich dabei nach dem Aufwand – etwa der Anzahl der Geschäftsvorfälle, Mitarbeiter oder dem Digitalisierungsgrad Ihres Unternehmens.
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Die monatlichen Steuerberater Kosten, die eine GmbH bzw. eine UG zahlt, sind vom Aufwand abhängig. Sie bewegen sich meist zwischen 150 und 500 €.

Faktoren, die die Höhe der Kosten bestimmen, sind unter anderem zusätzliche Leistungen, wie Buchungen aus dem Bereich der Lohnbuchhaltung und der Einsatz digitaler Tools. Die modernen Anwendungen sorgen dafür, dass Sie alle Dokumente jederzeit zur Hand haben.
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Bei der Beauftragung eines Steuerberaters für Ihre GmbH oder UG sollten Sie zwischen laufenden monatlichen Kosten und jährlich anfallenden Leistungen unterscheiden. Beide Kostenarten hängen stark von der Struktur, der Anzahl der Geschäftsvorfälle und dem gewünschten Leistungsumfang ab.

1. Laufende Kosten (monatlich)

Zu den typischen laufenden Steuerberaterleistungen zählen:
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• Finanzbuchhaltung
  Erfassung und Verbuchung von Einnahmen und Ausgaben, inklusive Prüfung der Belege und Datenaufbereitung für den Jahresabschluss.
• Umsatzsteuervoranmeldungen
  Monatliche oder vierteljährliche Meldung an das Finanzamt, abhängig vom Umsatzvolumen.
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• Lohnbuchhaltung
  Erstellung von Gehaltsabrechnungen, Meldungen an Sozialversicherungsträger und Lohnsteueranmeldungen. Der Aufwand richtet sich hier unter anderem nach der Anzahl der Mitarbeitenden.

2. Jährliche Kosten

Zusätzlich entstehen Kosten für einmal jährlich zu erbringende Leistungen:
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• Jahresabschluss (Bilanz, GuV)
  Je nach Unternehmensgröße und Buchhaltungsstruktur können hier vereinfachte oder vollständige Abschlüsse notwendig sein.
• Jahressteuererklärungen
  Dazu zählen insbesondere die Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer- und Umsatzsteuererklärung.
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• Beratung und Kommunikation mit dem Finanzamt
  Rückfragen, Korrekturen oder Plausibilitätsprüfungen können ebenfalls abgerechnet werden.

Besonderheiten bei GmbH und UG

GmbH: Für GmbHs gelten in der Regel umfangreichere Anforderungen. Die Gebührenberechnung erfolgt auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) unter Einbezug des sogenannten Gegenstandswerts. Dieser orientiert sich z. B. am Umsatz oder am Bilanzvolumen. Für die Erstellung eines Jahresabschlusses kann ein Steuerberater – abhängig vom Umfang – zwischen 10 und 40 Zehntel des Gebührensatzes abrechnen.

UG: Bei kleineren Unternehmen wie der Unternehmergesellschaft (UG) fallen die Anforderungen in der Regel niedriger aus. Die Steuerberatungskosten hängen vom individuellen Bedarf und der Komplexität der Buchhaltung ab. Gerade bei der Erstberatung und der Erstellung erster Jahresabschlüsse kann sich ein Gespräch mit spezialisierten Steuerkanzleien lohnen.

Beachten Sie: Die dargestellte Gebührentabelle basiert auf der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) und bezieht sich ausschließlich auf gesetzlich geregelte Steuerberatungsleistungen. Kosten für weitere Dienstleistungen wie Jahresabschlüsse, Buchhaltung oder andere spezialisierte Angebote, wie sie beispielsweise von Integral bereitgestellt werden, sind darin nicht enthalten und werden individuell kalkuliert. Für ein maßgeschneidertes Angebot kontaktieren Sie uns bitte direkt.

Legen Sie Ihre steuerlichen Aufgaben in erfahrene Hände – mit klaren Prozessen, persönlichem Support und optimierten Abläufen für Ihr Unternehmen.

Die Kosten für die Leistungen eines Steuerberaters, der für eine GmbH bzw. für eine UG tätig wird, können Sie von der Steuer absetzen, wenn sie in direkter Verbindung zu Ihrem Unternehmen stehen. Laut Bundesministerium der Finanzen handelt es sich hierbei um Betriebsausgaben, „…wenn und soweit sie bei der Ermittlung der Einkünfte anfallen (BFH vom 18. November 1965, BStBl III 1966 S. 190) oder im Zusammenhang mit Betriebssteuern (z. B. Gewerbesteuer, Umsatzsteuer, Grundsteuer für Betriebsgrundstücke) oder Investitionszulagen für Investitionen im einkünfterelevanten Bereich stehen.“
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Mit den Ausgaben, die zum Beispiel für die Buchhaltung, die Abschlüsse und die Beratung anfallen, senken Sie direkt Ihre steuerlichen Gewinne. Somit sinkt gleichzeitig auch Ihre Steuerlast.
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Zu den steuerlich absetzbaren Leistungen gehören unter anderem Kosten, die für die folgenden Bereiche/ Aufgaben anfallen:

• die laufende Buchhaltung
• die Erstellung des Jahresabschlusses
• einmalige Dienstleistungen, beispielsweise im Zusammenhang mit individuellen Rückfragen zu einem bestimmten Thema
• Beratungen zu steuerlichen Fragestellungen, zum Beispiel bei Einsprüchen gegen Bescheide oder Prüfungen
• Leistungen rund um den Bereich der Gründung einer GmbH oder UG, wie das Erstellen der Eröffnungsbilanz, die Anmeldung beim Finanzamt oder die Erstberatung.

Mit Hinblick auf die Inanspruchnahme der Beratungsleistungen und Optimierungsmöglichkeiten sollten Sie sich mit Ihrem Steuerberater absprechen. Mit der passenden Vorgehensweise können Sie Ihre Liquidität verbessern. Sollten Sie Beratungsbedarf haben, lohnt es sich, die Leistungen in einem wirtschaftlich starken Jahr in Anspruch zu nehmen, Ihre Steuerlast mit den Ausgaben zu senken und das eingesparte Geld für Investitionen zu nutzen.

Nehmen Sie gern Kontakt mit uns auf, damit wir Sie umfassend zu diesem Thema beraten können!

Die Zusammenarbeit mit einem erfahrenen Steuerberater schafft Sicherheit für Ihre GmbH bzw. für Ihre UG, entlastet Sie im Alltag und hilft Ihnen dabei, strategische Entscheidungen zu treffen.
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Die betrieblichen Kosten, die Ihnen für die Inanspruchnahme der Leistungen Ihres Steuerberaters entstehen, können Sie absetzen. Abgesehen davon handelt es sich hierbei um eine sinnvolle Investition – vor allem dann, wenn Sie mit Experten zusammenarbeiten, die auf die beiden Kapitalgesellschaften spezialisiert sind und die Sie und Ihre unternehmerischen Ziele verstehen.

Achten Sie bei der Wahl Ihres Steuerberaters auf wichtige Details, wie Branchenerfahrung, transparente Preise und eine digitale Zusammenarbeit.
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Bei Integral können Sie alle Leistungen auf einer Plattform nutzen – Steuerberatung, Buchhaltung und Lohnbuchhaltung. Innerhalb von 24 Stunden erhalten Sie Antworten von einem unserer Partneranwälte auf Ihre Fragen. Mit unserer digitalen Steuerberatung perfektionieren Sie die Abläufe in Ihrer GmbH oder UG. Bereit, Ihre Steuern mit einem verlässlichen Partner an Ihrer Seite zu optimieren?

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Zudem haben Sie jederzeit Zugriff auf Ihre Daten – auch von unterwegs aus. Egal, ob Sie gerade erst damit beginnen, Ihr Start-up am Markt zu etablieren, oder ob Sie mit Ihrem Unternehmen schon seit Jahrzehnten aktiv sind: Online-Steuerberatung passt sich individuell an Ihre Bedürfnisse an und hilft Ihnen dabei, Ihre Steuern besser zu verstehen. Die folgenden Tipps können Ihnen dabei helfen, sich für den richtigen Steuerberater zu entscheiden. Sie können sie nicht nur nutzen, wenn Sie sich grundsätzlich auf der Suche nach einem Steuerberater befinden, sondern auch, wenn Sie Ihren bestehenden Steuerberater wechseln wollen.

1. Informieren Sie sich, zum Beispiel im Rahmen einer Erstberatung, über das zur Verfügung stehende Angebot. Hier können Sie bereits viele offene Fragen klären.
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2. Setzen Sie auf eine klare Kommunikation und zeigen Sie auf, welche Leistungen Sie auslagern möchten und was Sie gegebenenfalls selbst übernehmen wollen. Viele Steuerberater nutzen spezielle Tools, die dafür sorgen, dass ihre Kunden alle wichtigen Dokumente immer schnell zur Hand haben. So können Sie sich jederzeit auf der Basis der entsprechenden Daten austauschen.
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3. Bitten Sie um ein transparentes Angebot, das Ihnen dabei hilft, die Kosten eines Steuerberaters von vornherein optimal einplanen zu können.

Mit dem passenden Partner an Ihrer Seite ist es dann unerheblich, ob Sie Betriebsausgaben und Abschreibungen optimal nutzen möchten, um Steuern zu sparen, oder ob es Ihnen vor allem darum geht, teure Fehler bei der Umsatzsteuer zu vermeiden: Ein professioneller Steuerberater holt Sie dort ab, wo Sie stehen, und beantwortet Ihre Fragen.