Häufig gestellte Fragen an Steuerberater und wie man Antworten erhält (online und offline)

Welche Rechtsform ist für meine Existenzgründung optimal?

‍Die Entscheidung für eine bestimmte Rechtsform, wie zum Beispiel eine GmbH oder eine UG, beeinflusst unter anderem die Haftung und die Steuerlast. Zudem sind manche Rechtsformen mit einem höheren bürokratischen Aufwand verbunden als andere. Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater, um herauszufinden, welche Rechtsform am besten zu Ihnen passt. Selbstverständlich können Sie Ihre gewählte Rechtsform auch im Nachhinein, zum Beispiel nach einigen Jahren der Geschäftstätigkeit, wechseln. Dies ist vor allem sinnvoll, wenn sich die Umstände geändert haben.

Welche Kosten kann ich steuerlich absetzen?‍

Ausgaben, die betrieblich veranlasst sind, sind absetzbar. Hierzu gehören unter anderem Kosten, die für Bürobedarf, Geschäftsreisen und Weiterbildungen anfallen. Für manche steuerlich absetzbaren Kosten, wie zum Beispiel das Home Office, gelten Pauschalen.

Muss ich eine Umsatzsteuervoranmeldung machen?‍

Die Abgabepflicht für die Umsatzsteuervoranmeldung richtet sich nach der Umsatzsteuerzahllast des vorangegangenen Kalenderjahres. Betrug die Umsatzsteuerzahllast mehr als 7.500 €, sind Sie dazu verpflichtet, Ihre Anmeldung monatlich abzugeben. Eine vierteljährliche Abgabepflicht besteht, wenn die Zahllast im Vorjahr zwischen 2.000 € und 7.500 € lag. Wenn Ihre Umsatzsteuerzahllast im Vorjahr unter 2.000 € lag, können Sie sich von der Pflicht zur Voranmeldung befreien lassen.
Wenn Sie im Gründungsjahr eine Vorsteuererstattung von mehr als 7.500 € erwarten, können Sie gemäß § 18 Absatz 2a UStG monatliche Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben.

Wie erstelle ich eine Einnahmenüberschussrechnung (EÜR)?‍

Integral liefert eine All-in-one-Lösung für Ihr Startup: Von Jahresabschlüssen bis Steueroptimierung unterstützt Sie unser Partner-Steuerberater. Unsere Plattform reduziert Papierkram, sorgt für GoBD-Compliance und spart Zeit, damit Sie sich auf Skalierung konzentrieren. Überzeugen Sie sich mit einem kostenlosen Erstgespräch!

Welche Förderprogramme gibt es für mein Unternehmen?‍

In Deutschland können Sie viele verschiedene Förderungsprogramme für Unternehmen nutzen. Die dazugehörigen Bedingungen können – je nach Unternehmensphase und Standort – variieren. Doch egal, ob es darum geht, Ihre Existenzgründung zu unterstützen, die Digitalisierung Ihres Unternehmens voranzutreiben, energieeffizienter zu werden oder zu investieren: Für so gut wie jede Zielsetzung gibt es das passende Programm auf Bundes-, Landes- oder EU-Ebene.
Manche Förderungen, wie der Gründungszuschuss der Agentur für Arbeit, müssen nicht zurückgezahlt werden. Ansprechpartner für Förderungsmöglichkeiten rund um das Thema Nachhaltigkeit sind unter anderem die KfW und die BAFA. Zudem sollten Sie sich über regionale Förderprogramme informieren.

Wie hoch sind die Steuerberaterkosten für ein Kleingewerbe?‍

Die Steuerberaterkosten richten sich auch für Kleingewerbe nach der Steuerberatervergütungsordnung und variieren je nach Aufwand. Ein Kleingewerbetreibender mit einem Jahresumsatz von 25.000 €, circa 40 Buchungen im Monat, ohne Mitarbeiter, mit einer quartalsweisen Voranmeldung und einer EÜR, der seine Steuererklärung von seinem Steuerberater erstellen lässt, zahlt durchschnittlich etwa 1.600 € pro Jahr.

Was muss ich bei einer Steuerprüfung beachten?‍

Eine umfassende Vorbereitung hilft dabei, die Steuerprüfung für alle Beteiligten so stressfrei wie möglich werden zu lassen. Ihr Steuerberater kontrolliert Ihre Unterlagen und schafft so eine verlässliche Grundlage. Er zeigt Ihnen, welche Dokumente rund die Buchhaltung gegebenenfalls fehlen. Parallel dazu sollten Sie sich auf Rückfragen, zum Beispiel zu ungewöhnlich hohen Ausgaben, vorbereiten.

Wie optimiere ich meine Steuerlast als Selbstständiger?‍

Selbstständige, die ihre Steuerlast optimieren möchten, sollten ihre Betriebsausgaben konsequent absetzen, Investitionen (auch in Bezug auf die Abschreibungen geringwertiger Wirtschaftsgüter und teurerer Anschaffungen) richtig planen und die Kleinunternehmerregelung prüfen. Zudem sollten Sie – zum Beispiel im Zusammenhang mit einer privaten und betrieblichen Nutzung Ihres Fahrzeugs – die anteilige Absetzung in Betracht ziehen. Auch Altersvorsorge und Vorsorgeaufwendungen lassen sich oft steuerlich absetzen.

Welche Fristen gelten für die Steuererklärung?‍

Die Fristen, die für die Steuererklärung gelten, können Sie auf den Seiten Ihres zuständigen Finanzamts einsehen. Wenn Sie sich bei Ihrer Steuer von einem Steuerberater betreuen lassen, gelten für Sie spätere Abgabetermine als für diejenigen, die ihre Steuererklärung selbst machen. Wer seinen Abgabetermin verpasst, muss einen Säumniszuschlag zahlen. Viele Informationen zum Thema „Fristen“ finden Sie unter anderem auch auf den Seiten der Bundessteuerberaterkammer.

Kann ich meine Buchhaltung selbst machen oder brauche ich Unterstützung?‍

Ob Sie Ihre Buchhaltung selbst machen oder ob Sie sich von einem Steuerberater unterstützen lassen, entscheiden Sie selbst. Wenn Sie über umfangreiches Hintergrundwissen zum Thema „Steuern“ verfügen und wenn sich Ihr Unternehmen durch vergleichsweise einfache Strukturen auszeichnet, bietet es sich gegebenenfalls an, sich selbst um die Steuer zu kümmern.
Spätestens, wenn jedoch Lohnzahlungen, umfangreiche Abschreibungen oder Ähnliches relevant werden, ist die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater sinnvoll. Sollten Sie im Rahmen Ihrer Steuererklärung aus Versehen falsche Angaben machen, sind Sie dafür verantwortlich und dementsprechend haftbar. Ein Steuerberater kann Sie entlasten und Ihnen dabei helfen, rechtlich keine Risiken einzugehen.