Steuerberatungskosten absetzen: 5 Tipps für 2026
Ob für Buchhaltung, Jahresabschluss oder Steuererklärung: Wer Aufgaben an den Steuerberater auslagert, zahlt schnell mehrere Hundert oder Tausend Euro pro Jahr. Viele dieser Steuerberatungskosten können Sie jedoch absetzen und so Ihre Steuerlast spürbar reduzieren.
Wir zeigen, welche Kosten abzugsfähig sind, wie Sie sie korrekt eintragen und worauf Sie dabei achten sollten.
Die technische Plattform wird von der Integral Services GmbH betrieben. Sämtliche Vorbehaltsaufgaben werden von der Integral Tax GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erbracht.
Die wichtigsten Punkte in Kürze
Steuerberatungskosten
Hierzu gehören u. a. Kosten für Beratung, Steuererklärung, Jahresabschluss und Gründung
Eintragung
Steuerberatungskosten werden im privaten Bereich in der Anlage N und im betrieblichen Bereich in der Anlage EÜR eingetragen
Steuerliche Beratung
Der Austausch mit Experten hilft Ihnen, das Maximum aus Ihrer Steuer herauszuholen
Vorsteuer
Wenn Sie umsatzsteuerpflichtig sind, können Sie die Vorsteuer Ihrer Steuerberatungskosten geltend machen
Dokumentation
Bewahren Siealle Belege auf und stellen Sie so sicher, dass alles nachvollziehbar bleibt
Unsere Partner
Unternehmen wie Ihres verlassen sich auf Integral:
4.0/5
Trustpilot
Was zählt zu den Steuerberatungskosten?
Zu den Steuerberatungskosten zählen die Kosten, die in direkter Verbindung mit Ihrer Steuerberatung stehen. Im ersten Moment handelt es sich hierbei um Ausgaben, die Ihren Gewinn schmälern. Auf der anderen Seite können Sie aber zum Beispiel viele Ihrer Steuerberatungskosten absetzen und so Geld sparen.
Zu den Steuerberatungskosten, die Sie absetzen können, gehören:
- Kosten für die Steuererklärung: Zum Beispiel, wenn Ihr Steuerberater Ihre Einkommensteuer-, Gewerbesteuer- oder Umsatzsteuererklärung erstellt.
- Allgemeine steuerliche Beratung: Viele lassen sich regelmäßig zu möglichen Steueroptimierungen beraten. Auch diese Beratungskosten gelten als absetzbar.
- Laufende Buchführung und Jahresabschluss: Wer die Buchhaltung oder den Jahresabschluss auslagert, kann die dafür anfallenden Kosten in der Regel steuerlich geltend machen.
- Begleitung bei Betriebsprüfungen: Wird Ihr Unternehmen geprüft, übernimmt Ihr Steuerberater oft die Kommunikation mit dem Finanzamt. Die dafür anfallenden Kosten zählen ebenfalls zu den absetzbaren Steuerberatungskosten.
- Beratung bei der Unternehmensgründung: Auch die steuerliche Beratung vor und während der Gründung etwa zur Wahl der Rechtsform ist in vielen Fällen absetzbar, sofern ein konkreter Bezug zum späteren Unternehmen besteht.
Steuerberater beauftragen: Diese Kosten lassen sich absetzen
Sind Steuerberatungskosten absetzbar?
Ja, allerdings nicht pauschal. Nur bestimmte Leistungen fallen tatsächlich unter die abziehbaren Kosten. Wer Steuerberaterkosten absetzen möchte, sollte genau prüfen, welche Ausgaben betrieblich veranlasst sind – und an welcher Stelle sie in der Steuererklärung korrekt eingetragen werden. In diesem Abschnitt zeigen wir Ihnen, welche Steuerberatungskosten Sie steuerlich geltend machen können.
Die Kosten für das Erstellen der Steuererklärung
Hierbei handelt es sich um eine der wichtigsten Tätigkeiten eines Steuerberaters: Das Erstellen der Steuererklärung. Hier sind die Steuerberater Kosten in der Regel abzugsfähig. Wenn Sie Ihren Steuerberater zum Beispiel mit dem Erstellen Ihrer Einkommenssteuererklärung beauftragen, können Sie den entsprechenden Betrag absetzen.
Steuerberatung zu Themen wie „Steueroptimierung“ und Co.
Wenn Sie sich fragen, ob Sie vielleicht noch Steuern sparen können, kann es sich lohnen, sich mit Ihrem Steuerberater zusammenzusetzen. Auch diese Art von Steuerberatungskosten ist absetzbar. Auf Grundlage einer fundierten Beratung können Sie Ihre Steuerlast in vielen Fällen optimieren.
Kosten, die im Rahmen der laufenden Buchführung und für Jahresabschlüsse anfallen
Auch diese Kosten können Sie als Ausgaben absetzen. Hierbei handelt es sich um ein wichtiges Detail, das vor allem für Selbstständige, Freiberufler und Unternehmen relevant wird, die sich regelmäßig von einem Steuerberater unterstützen lassen und Fragen zu allen Bereichen der Buchhaltung stellen.
Kosten für die Begleitung einer Betriebsprüfung
Ein Steuerberater kann Ihnen dabei helfen, entspannter in eine Betriebsprüfung zu gehen. Er beantwortet die Fragen der prüfenden Behörde und dient als erster Ansprechpartner, wenn es darum geht, alles ordnungsgemäß vorzubereiten. Die Zusatzkosten, die aufgrund der besagten Betriebsprüfung relevant werden, können Sie ebenfalls absetzen.
Beratung zum Thema „Unternehmensgründung“
Das Thema „Steuern“ wird bereits früh, oft schon vor der eigentlichen Unternehmensgründung, relevant. Damit Sie hier gut aufgestellt sind, empfiehlt es sich oft, früh mit einem Steuerberater zusammenzuarbeiten. Die Kosten, die hierbei entstehen, gehören zu den abzugsfähigen Kosten, etwa für die Beratung zur Rechtsformwahl oder zur steuerlichen Registrierung. Weitere Informationen dazu finden Sie hier: Steuerberater für die Existenzgründung.
Kosten für die Steuerberatung im Rahmen eines Steuerstrafverfahrens
Kosten für die Verteidigung in einem Steuerstrafverfahren können absetzbar sein, wenn der Vorwurf betrieblich veranlasst ist, etwa bei einer Betriebsprüfung oder Umsatzverkürzung im Unternehmen. Bei rein privaten Sachverhalten entfällt die Absetzbarkeit.
Kosten für Steuerprogramme und Software
Buchhaltungs- und Steuerprogramme zählen zu den absetzbaren Betriebsausgaben – vorausgesetzt, sie werden ausschließlich betrieblich genutzt. Das gilt zum Beispiel für Tools zur Einnahmen-Überschuss-Rechnung, Belegverwaltung oder digitalen Buchhaltung. Allgemeine Softwarelösungen mit Mischverwendung sind nur anteilig absetzbar. Achten Sie darauf, die berufliche Nutzung klar zu belegen und alle relevanten Dokumente hochzuladen.
Hinweis: Wir zeigen Ihnen die konkreten Vorteile und Leistungsangebote unserer Steuerberatung für GmbH oder UG auf.
Wo und wie werden die Steuerberatungskosten eingetragen?
Damit Sie Ihre Steuerberatungskosten geltend machen können, müssen Sie sie natürlich im ersten Schritt in Ihrer Steuererklärung eintragen. Je nachdem, ob Sie Ihre Steuer als Privatperson oder als Gewerbetreibender machen, fallen diese in den Bereich der Werbungskosten oder der Betriebsausgaben.
Steuerberater Kosten absetzen: Was gilt für die Einkommensteuererklärung?
Als Privatperson tragen Sie Ihre Steuerberatungskosten in der Regel im Bereich „Werbungskosten“ bzw. „sonstige Werbungskosten“ ein, wenn sie mit den Einkünften aus einer nicht-selbstständigen Arbeit zusammenhängen.
- Formular: Anlage N
Die relevanten Ausgaben tragen Sie in der Anlage N ein. Dort werden Werbungskosten aufgeführt, die sich auf Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit beziehen. - Zeile 46: Sonstige Werbungskosten
In Zeile 46 können Sie zum Beispiel Kosten für eine steuerliche Beratung eintragen, wenn sie sich auf Ihren Arbeitslohn oder andere berufliche Themen beziehen.
Beachten Sie: Kosten für rein private Beratung, etwa zur Vermögensverwaltung, sind nicht abzugsfähig. Nur der beruflich veranlasste Anteil zählt als Werbungskosten.
Steuerberatungskosten als Betriebsausgaben geltend machen
Wenn Sie selbstständig sind oder ein Unternehmen führen, können Sie Steuerberatungskosten als Betriebsausgaben absetzen – vorausgesetzt, sie stehen im Zusammenhang mit Ihrer unternehmerischen Tätigkeit.
- Formular: Anlage EÜR
Reicht Ihr Unternehmen eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung ein, geben Sie die Steuerberatungskosten in der Anlage EÜR an. - Zeile 47: Betriebsausgaben
In Zeile 47 tragen Sie die Kosten ein, die beispielsweise für die laufende Buchhaltung, den Jahresabschluss oder betriebliche Steuererklärungen angefallen sind.
Steuerberatungskosten in der Umsatzsteuererklärung
Wenn Sie zum Vorsteuerabzug berechtigt sind, können Sie die in der Steuerberaterrechnung ausgewiesene Umsatzsteuer als Vorsteuer geltend machen.
- Formular: Umsatzsteuererklärung
Die entsprechende Vorsteuer tragen Sie in Zeile 66 ein – vorausgesetzt, die Leistung steht im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen und Sie haben eine ordnungsgemäße Rechnung.
Wichtig: Als Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind Sie vom Vorsteuerabzug ausgeschlossen. In diesem Fall können Sie die Umsatzsteuer nicht geltend machen.
Wichtig ist in jedem Fall, dass ein unabhängiger Prüfer genau nachvollziehen kann, warum Sie welche Kosten geltend gemacht haben. Daher: Bewahren Sie alle Belege, die Ihre Steuerberatungskosten dokumentieren, auf. Das Finanzamt könnte die Unterlagen nachträglich anfordern. Besonders wichtig ist hierbei natürlich die Rechnung, die Ihnen Ihr Steuerberater schreibt. Oder anders: Nur mit der Rechnung können Sie Ihre Steuerberaterkosten absetzen.
Diese Vorteile bringt dir ein Steuerberater wirklich
Die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater bietet viele Vorteile. Die meisten dürften die folgenden Faktoren als besonders überzeugend empfinden:
Zeitersparnis im Alltag
Buchhaltung, Umsatzsteuervoranmeldung und Jahresabschluss kosten dich viele Stunden – ein Steuerberater übernimmt diese Aufgaben professionell, damit Sie sich auf Ihr Kerngeschäft konzentrieren können.
Weniger Fehler, mehr Sicherheit
Fehler in der Steuererklärung oder bei Fristen können teuer werden. Ein Steuerberater kennt alle Vorschriften, sorgt für rechtssichere Abgaben und schützen Sie vor unnötigen Nachzahlungen oder Strafzinsen.
Steuerliche Vorteile nutzen
Abschreibungen, Betriebsausgaben, Investitionsabzugsbeträge – ein erfahrener Steuerberater kennt Ihr Sparpotenzial und zeigt Ihnen legale Wege zur Steueroptimierung.
Verlässlicher Sparringspartner
Sie planen eine Investition, eine neue Rechtsform oder möchten wissen, wie Sie sich besser auf eine Betriebsprüfung vorbereitest? Ihr Steuerberater steht Ihnen mit Fachwissen zur Seite.
Skalierbarkeit & Wachstum
Besonders bei wachsendem Umsatz, internationalen Geschäften oder ersten Mitarbeitenden ist ein Steuerberater unverzichtbar, um Fehler zu vermeiden und strategisch zu wachsen.
Somit kostet ein Steuerberater einerseits zwar Geld, andererseits bietet er Ihnen professionelle Unterstützung, mit der Sie wiederum sparen können und steuerlich auf der sicheren Seite sind.
Der All-in-One Steuerservice für Ihr Unternehmen
Steuerberatung
Proaktive Beratung, die dich wirklich weiterbringt
Wir verstehen Ihr Geschäft und denken aktiv mit, statt nur Pflichten abzuarbeiten.
Schnelle und persönliche Kommunikation
Ihr persönlicher Steuerberater antwortet Ihnen innerhalb von 24 Stunden.
Zentrale Plattform für alles
Abschlüsse, Belege, Lohnbuchhaltung und Rückfragen laufen digital an einem Ort zusammen.
Buchhaltung
Automatisierte Buchungsverarbeitung
Verknüpfen Sie Bankkonten und Zahlungsdienstleister wie Stripe – wir importieren alle Transaktionen automatisch.
Einfaches Belegmanagement
Digitale Belege werden automatisch erfasst, alle anderen laden Sie ganz einfach über unsere Plattform hoch.
Wöchentliche Verbuchung & monatliche BWA
Sie erhalten regelmäßig Auswertungen und eine klare Übersicht über fehlende Belege.
Lohnbuchhaltung
Digitale Verwaltung Ihrer Mitarbeiterdaten
Pflegen Sie Stamm- und Bewegungsdaten einfach online, ganz ohne Hin und Her.
Individuelle Betreuung inklusive
Ihr persönlicher Lohnbuchhalter steht Ihnen bei Fragen oder Anpassungen zur Seite.
Kosteneffizient & skalierbar
Faire Preise pro Lohnabrechnung und Prozesse, die mit Ihrem Unternehmen mitwachsen.
Jahresabschluss & Steuererklärungen
Rechtzeitig und vollständig
Integral Steuerexperten erstellen Ihre Steuererklärungen und Jahresabschlüsse fristgerecht und übermitteln diese digital ans Finanzamt.
Keine Überraschungen
Sie erhalten frühzeitig eine Übersicht über fehlende Unterlagen, steuerliche Pflichten und anstehende Fristen.
Einfache Compliance
Wir machen Ihnen die Zusammenarbeit so einfach wie möglich.
Die technische Plattform wird von der Integral Services GmbH betrieben. Sämtliche Vorbehaltsaufgaben werden von der Integral Tax GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erbracht.
Beispiele: Praktische Szenarien für Privatpersonen und Selbstständige
Die folgenden Beispiele zeigen Ihnen, wie Sie Steuerberaterkosten absetzen können – jeweils anhand eines konkreten Beispiels für Privatpersonen, Selbstständige und Unternehmen mit Umsatzsteuerpflicht. So wird deutlich, wie sich die Abzugsfähigkeit je nach Tätigkeit und steuerlicher Situation unterscheidet.
Privatpersonen
Herr B. ist angestellt und lässt seine Einkommensteuererklärung von einem Steuerberater erstellen. Die Beratung bezieht sich ausschließlich auf seine beruflichen Einkünfte. Die Rechnung beträgt 400 €.
Herr B. trägt die Kosten als Werbungskosten in der Anlage N, Zeile 46 ein. Sie mindern sein zu versteuerndes Einkommen.
Selbstständige
Herr N. ist selbstständig und lässt seine Einnahmen-Überschuss-Rechnung sowie weitere steuerliche Beratung durch seinen Steuerberater erledigen. Die Gesamtkosten belaufen sich auf 1.000 € netto.
Er gibt die Summe als Betriebsausgabe in der Anlage EÜR, Zeile 47 an.
Umsatzsteuerpflichtige Unternehmen
Frau S. leitet ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen. Sie beauftragt einen Steuerberater, ihre Umsatzsteuererklärung und die EÜR zu erstellen. Die Rechnung beläuft sich auf insgesamt 1.190 € brutto, davon 190 € Umsatzsteuer.
Die Nettokosten von 1.000 € gibt sie in der Anlage EÜR, Zeile 47 als Betriebsausgabe an.
Die Umsatzsteuer in Höhe von 190 € macht sie in der Umsatzsteuererklärung, Zeile 66 als Vorsteuer geltend.
Gesetzliche Regelungen und Grenzen
Ob und inwieweit Steuerberatungskosten abgesetzt werden können, ist klar gesetzlich geregelt. Auch wenn Sie sich vielleicht nicht komplett selbst um Ihre Steuer kümmern, ist es wichtig, die entsprechenden Rahmenbedingungen zu kennen. Mit dem nötigen Hintergrundwissen können Sie alles korrekt absetzen. Im Folgenden finden Sie einige der wichtigsten gesetzlichen Vorgaben.
§ 4 Absatz 5 EStG
Wenn Sie selbstständig oder unternehmerisch tätig sind, gelten Ihre Steuerberatungskosten als Betriebsausgaben, sofern sie der Führung Ihres Unternehmens dienen. Das betrifft z. B. Kosten für Buchhaltung, Jahresabschluss oder betriebliche Steuererklärungen.
§ 9 EStG
Privatpersonen können Steuerberatungskosten nur dann absetzen, wenn sie mit der Erzielung von Einkommen zusammenhängen – etwa bei Ausgaben rund um die Erstellung der Einkommensteuererklärung mit beruflichem Bezug. Diese Ausgaben gelten als Werbungskosten.
Abgabenordnung (AO)
Laut Abgabenordnung sind Sie verpflichtet, steuerlich relevante Ausgaben nachzuweisen. Damit Steuerberatungskosten anerkannt werden, brauchen Sie in jedem Fall eine ordnungsgemäße Rechnung. Liegt sie nicht vor, kann das Finanzamt den Abzug verweigern.
Im Steuerrecht spricht man von einer sogenannten „gemischten Veranlassung“, wenn Steuerberatungskosten sowohl berufliche als auch private Anteile enthalten. In solchen Fällen ist nur der berufliche oder betriebliche Anteil steuerlich absetzbar – entweder als Werbungskosten oder als Betriebsausgaben. Voraussetzung ist eine nachvollziehbare Aufteilung der Leistungen, zum Beispiel durch eine aufgeschlüsselte Rechnung.
Wichtig: Steuerberatungskosten, die ausschließlich privaten Zwecken dienen, sind nicht absetzbar. Dazu zählen etwa Kosten für die Beratung im Zusammenhang mit der privaten Vermögensverwaltung oder für die Erstellung von Schenkungsteuererklärungen.
Steuerberatungskosten optimal absetzen:
5 Tipps
Möchten Sie Ihre Steuerberatungskosten absetzen und das Maximum aus Ihren Möglichkeiten herausholen? Dann sollten Sie die folgenden Tipps berücksichtigen:
- Sammeln Sie alle relevanten Kosten und dokumentieren Sie die entsprechenden Abläufe.
Dazu gehört, dass Sie alle Rechnungen Ihres Steuerberaters aufbewahren – auch kleinere Beträge. Alles, was mit steuerlicher Beratung zu tun hat, kann hier relevant werden.
- Unterscheiden Sie zwischen privaten und gewerblichen Steuerberatungskosten.
Sie können Ihre Steuerberatungskosten in der Regel nur dann als Betriebsausgabe absetzen, wenn sie im Zusammenhang mit Ihrer betrieblichen Tätigkeit stehen. Sollten auch private Anteile dabei sein, können Sie aber meist trotzdem einen gewissen gewerblichen Anteil absetzen. Ihr Steuerberater kann Ihnen helfen, eine saubere Trennung vorzunehmen.
- Lassen Sie sich steuerlich beraten.
Ihr Steuerberater hat sicherlich noch Ideen, wie Sie die Absetzbarkeit Ihrer Kosten optimieren können. Es kann sinnvoll sein, regelmäßig Rücksprache zu halten, um neue Potenziale zu erkennen.
- Bitten Sie Ihren Steuerberater, die Rechnungen, die er an Sie versendet, direkt an Ihr Unternehmen zu adressieren.
Somit stellen Sie sicher, dass von Anfang an klar ist, dass sich die Leistungen auf geschäftliche Zwecke beziehen.
- (falls vorhanden) Prüfen Sie, ob Sie auch Beratungskosten im Ausland absetzen können.
Tätig im Ausland? Auch internationale Beratungskosten können unter bestimmten Voraussetzungen absetzbar sein – etwa, wenn sie direkt mit Ihrem Unternehmen oder einem Doppelbesteuerungsabkommen zusammenhängen.
Sind Sie mit Ihrem Steuerberater nicht zufrieden und möchten kündigen und wechseln? Kein Problem! Sie sind nicht an einen bestimmten Dienstleister gebunden. Der Wechsel funktioniert in der Regel ganz unkompliziert. Viele Informationen zum Thema Steuern und Buchhaltung finden Sie unter anderem auch auf den Seiten der Bundessteuerberaterkammer.
Fazit: Steuerberatungskosten gezielt einsetzen und absetzen
Mit dem Absetzen Ihrer Steuerberatungskosten können Sie Ihre Steuerlast mitunter deutlich senken. Achten Sie in jedem Fall darauf, alle relevanten Kosten (und die dazugehörigen Dokumente) zu sammeln und genau zwischen privaten und gewerblichen Kosten zu unterscheiden.
Die Kosten, die im Rahmen von Einkommensteuererklärungen, einer Gründungsberatung und Beratungen zu Investitionen anfallen, sind in vielen Fällen absetzbar. Zudem können Sie oft auch Zusatzleistungen, wie Steuererklärungen für Firmengründungen oder internationale Beratung, steuerlich geltend machen und so das Maximum aus Ihren steuerlichen Möglichkeiten herausholen.
Setzen Sie Ihre Steuerberatungskosten ab – jetzt mit einem Steuerberater optimieren!
Schnelles Onboarding
Wir begleiten Sie Schritt für Schritt bei der Einführung unserer Plattform und sorgen für eine nahtlose Anbindung aller Systeme - für maximale Flexibilität.
Exzellenter Monats-
abschluss
Über unsere Plattform kommunizieren Sie direkt mit Ihrer Ansprechperson, klären offene Punkte und stellen Fragen zu Ihrer Buchhaltung.
Rechtzeitige BWA
Ihre monatliche BWA erhalten Sie schnell und präzise, damit Sie Ihre Finanzen jederzeit im Blick behalten.
Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Steuerberatungskosten
Ja, allerdings nicht pauschal. Sie können nur solche Kosten absetzen, die beruflich oder betrieblich veranlasst sind. Als angestellte Person kommen sie als Werbungskosten in Frage, als Selbstständige:r oder Unternehmer:in als Betriebsausgaben.
Als Privatperson in der Anlage N, Zeile 46 (sonstige Werbungskosten). Als Selbstständige:r oder Unternehmer:in geben Sie sie in der Anlage EÜR (z. B. Zeile 47) oder in der Bilanz als Betriebsausgabe an. Einen Überblick über die aktuellen Steuerformulare und die jeweiligen Anlagen finden Sie auch auf der Website Ihres zuständigen Finanzamts oder zentral unter: Finanzamt Steuererklärung.
Zum Beispiel Ausgaben für Steuererklärungen, laufende Buchhaltung, Jahresabschlüsse, steuerliche Beratung, Gründungsberatung oder die Begleitung bei einer Betriebsprüfung – solange ein beruflicher oder betrieblicher Bezug besteht.
Nein. Für alle geltend gemachten Kosten brauchen Sie eine ordnungsgemäße Rechnung. Nur wenn Anlass, Leistung und Betrag nachvollziehbar dokumentiert sind, erkennt das Finanzamt die Ausgaben an.
Erfassen Sie alle relevanten Steuerberatungskosten vollständig und dokumentieren Sie sie sauber. Achten Sie auf eine klare Trennung zwischen betrieblichen und privaten Anteilen. Wenn Sie Unterstützung bei der Optimierung suchen, kann ein erfahrener Steuerberater helfen – idealerweise mit Kenntnissen Ihrer Branche und Region. Passende Adressen finden Sie online. Am besten suchen Sie gezielt nach „Steuerberater Berlin“ beziehungsweise der Stadt, aus der Sie kommen.
Interessante Links & mehr Informationen
Bekannt aus
