Steuerberatungskosten absetzen: 5 Tipps für 2025

Zu den Steuerberatungskosten zählen die Kosten, die in direkter Verbindung mit deiner Steuerberatung stehen. Im ersten Moment handelt es sich hierbei um Ausgaben, die deinen Gewinn schmälern. Auf der anderen Seite kannst du aber zum Beispiel viele deiner Steuerberater Kosten absetzen und so Geld sparen.

Zu den Steuerberatungskosten, die du absetzen kannst, gehören:
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·       Kosten für die Steuererklärung: Zum Beispiel, wenn dein Steuerberater deine Einkommensteuer-, Gewerbesteuer- oder Umsatzsteuererklärung erstellt.
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·       Allgemeine steuerliche Beratung: Viele lassen sich regelmäßig zu möglichen Steueroptimierungen beraten. Auch diese Beratungskosten gelten als absetzbar.

·       Laufende Buchführung und Jahresabschluss: Wer die Buchhaltung oder den Jahresabschluss auslagert, kann die dafür anfallenden Kosten in der Regel steuerlich geltend machen.

·       Begleitung bei Betriebsprüfungen: Wird dein Unternehmen geprüft, übernimmt dein Steuerberater oft die Kommunikation mit dem Finanzamt. Die dafür anfallenden Kosten zählen ebenfalls zu den absetzbaren Steuerberatungskosten.

·       Beratung bei der Unternehmensgründung: Auch die steuerliche Beratung vor und während der Gründung etwa zur Wahl der Rechtsform ist in vielen Fällen absetzbar, sofern ein konkreter Bezug zum späteren Unternehmen besteht.

Sind Steuerberatungskosten absetzbar? Ja, allerdings nicht pauschal. Nur bestimmte Leistungen fallen tatsächlich unter die abziehbaren Kosten. Wer Steuerberaterkosten absetzen möchte, sollte genau prüfen, welche Ausgaben betrieblich veranlasst sind – und an welcher Stelle sie in der Steuererklärung korrekt eingetragen werden. In diesem Abschnitt zeigen wir dir, welche Steuerberatungskosten du steuerlich geltend machen kannst.

Die Kosten für das Erstellen der Steuererklärung
‍Hierbei handelt es sich um eine der wichtigsten Tätigkeiten eines Steuerberaters: Das Erstellen der Steuererklärung. Hier sind die Steuerberater Kosten in der Regel abzugsfähig. Wenn du deinen Steuerberater zum Beispiel mit dem Erstellen deiner Einkommenssteuererklärung beauftragst, kannst du den entsprechenden Betrag absetzen.

‍Steuerberatung zu Themen wie „Steueroptimierung“ und Co.
‍Wenn du dich fragst, ob du vielleicht noch Steuern sparen kannst, kann es sich lohnen, dich mit deinem Steuerberater zusammenzusetzen. Auch diese Art von Steuerberatungskosten ist absetzbar. Auf Grundlage einer fundierten Beratung kannst du deine Steuerlast in vielen Fällen optimieren.

‍Kosten, die im Rahmen der laufenden Buchführung und für Jahresabschlüsse anfallen
‍Auch diese Kosten kannst du als Ausgaben absetzen. Hierbei handelt es sich um ein wichtiges Detail, das vor allem für Selbstständige, Freiberufler und Unternehmen relevant wird, die sich regelmäßig von einem Steuerberater unterstützen lassen und Fragen zu allen Bereichen der Buchhaltung stellen.

‍Kosten für die Begleitung einer Betriebsprüfung
‍Ein Steuerberater kann dir dabei helfen, entspannter in eine Betriebsprüfung zu gehen. Er beantwortet die Fragen der prüfenden Behörde und dient als erster Ansprechpartner, wenn es darum geht, alles ordnungsgemäß vorzubereiten. Die Zusatzkosten, die aufgrund der besagten Betriebsprüfung relevant werden, kannst du ebenfalls absetzen.

‍Beratung zum Thema „Unternehmensgründung“
‍Das Thema „Steuern“ wird bereits früh, oft schon vor der eigentlichen Unternehmensgründung, relevant. Damit du hier gut aufgestellt bist, empfiehlt es sich oft, früh mit einem Steuerberater zusammenzuarbeiten. Die Kosten, die hierbei entstehen, gehören zu den abzugsfähigen Kosten, etwa für die Beratung zur Rechtsformwahl oder zur steuerlichen Registrierung. Weitere Informationen dazu findest du hier: Steuerberater für die Existenzgründung.
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‍Kosten für die Steuerberatung im Rahmen eines Steuerstrafverfahrens
‍Kosten für die Verteidigung in einem Steuerstrafverfahren können absetzbar sein, wenn der Vorwurf betrieblich veranlasst ist etwa bei einer Betriebsprüfung oder Umsatzverkürzung im Unternehmen. Bei rein privaten Sachverhalten entfällt die Absetzbarkeit.

‍Kosten für Steuerprogramme und Software
‍Buchhaltungs- und Steuerprogramme zählen zu den absetzbaren Betriebsausgaben – vorausgesetzt, sie werden ausschließlich betrieblich genutzt. Das gilt zum Beispiel für Tools zur Einnahmen-Überschuss-Rechnung, Belegverwaltung oder digitalen Buchhaltung. Allgemeine Softwarelösungen mit Mischverwendung sind nur anteilig absetzbar.
Achte darauf, die berufliche Nutzung klar zu belegen und alle relevanten Dokumente hochzuladen.

Hinweis: Wir zeigen die konkreten Vorteile und Leistungsangebote unserer Steuerberatung für GmbH oder UG für dich auf.

Damit du deine Steuerberatungskosten geltend machen kannst, musst du sie natürlich im ersten Schritt in deiner Steuererklärung eintragen. Je nachdem, ob du deine Steuer als Privatperson oder als Gewerbetreibender machst, fallen diese in den Bereich der Werbungskosten oder der Betriebsausgaben.

Steuerberater Kosten absetzen: Was gilt für die Einkommensteuererklärung?
‍Als Privatperson trägst du deine Steuerberatungskosten in der Regel im Bereich „Werbungskosten“ bzw. „sonstige Werbungskosten“ ein, wenn sie mit den Einkünften aus einer nicht-selbstständigen Arbeit zusammenhängen.

·       Formular: Anlage N
Die relevanten Ausgaben trägst du in der Anlage N ein. Dort werden Werbungskosten aufgeführt, die sich auf Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit beziehen.

·       Zeile 46: Sonstige Werbungskosten
In Zeile 46 kannst du zum Beispiel Kosten für eine steuerliche Beratung eintragen, wenn sie sich auf deinen Arbeitslohn oder andere berufliche Themen beziehen.

Beachte: Kosten für rein private Beratung, etwa zur Vermögensverwaltung, sind nicht abzugsfähig. Nur der beruflich veranlasste Anteil zählt als Werbungskosten.
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Steuerberatungskosten als Betriebsausgaben geltend machen
‍Wenn du selbstständig bist oder ein Unternehmen führst, kannst du Steuerberatungskosten als Betriebsausgaben absetzen – vorausgesetzt, sie stehen im Zusammenhang mit deiner unternehmerischen Tätigkeit.

·       Formular: Anlage EÜR
Reicht dein Unternehmen eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung ein, gibst du die Steuerberatungskosten in der Anlage EÜR an.

·       Zeile 47: Betriebsausgaben
In Zeile 47 trägst du die Kosten ein, die beispielsweise für die laufende Buchhaltung, den Jahresabschluss oder betriebliche Steuererklärungen angefallen sind.

‍Steuerberatungskosten in der Umsatzsteuererklärung
‍Wenn du zum Vorsteuerabzug berechtigt bist, kannst du die in der Steuerberaterrechnung ausgewiesene Umsatzsteuer als Vorsteuer geltend machen.
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·       Formular: Umsatzsteuererklärung
Die entsprechende Vorsteuer trägst du in Zeile 66 ein – vorausgesetzt, die Leistung steht im Zusammenhang mit deinem Unternehmen und du hast eine ordnungsgemäße Rechnung.

Wichtig: Als Kleinunternehmer nach § 19 UStG bist du vom Vorsteuerabzug ausgeschlossen. In diesem Fall kannst du die Umsatzsteuer nicht geltend machen.

Wichtig ist es in jedem Fall, dass ein unabhängiger Prüfer genau nachvollziehen kann, warum du welche Kosten geltend gemacht hast. Daher: Bewahre alle Belege, die deine Steuerberatungskosten dokumentieren, auf. Das Finanzamt könnte die Unterlagen nachträglich anfordern. Besonders wichtig ist hierbei natürlich die Rechnung, die dir dein Steuerberater schreibt. Oder anders: Nur mit der Rechnung kannst du deine Steuerberaterkosten absetzen.