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GmbH Steuerberater Pflicht: Wann braucht eine GmbH einen Steuerberater?
Die GmbH gehört zu den beliebtesten Unternehmensformen in Deutschland – vor allem wegen der beschränkten Haftung. Gleichzeitig bringt sie zahlreiche Pflichten mit sich, die gerade Gründer:innen vor Herausforderungen stellen können. Deshalb taucht früh die Frage auf, ob eine Steuerberater Pflicht für GmbH-Gründer besteht.
In diesem Beitrag erfährst du, was gesetzlich gilt, wann sich ein Steuerberater lohnt und wie du die Zusammenarbeit optimal gestaltest.
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In diesem Beitrag erfährst du, was gesetzlich gilt, wann sich ein Steuerberater lohnt und wie du die Zusammenarbeit optimal gestaltest.
Alle Steuerberatungsdienstleistungen werden von der Integral Steuerberatungsgesellschaft mbH, Zionskirchstraße 75, 10119 Berlin, erbracht.
Die wichtigsten Punkte in Kürze
Keine Pflicht für GmbHs, aber sinnvoll:
Eine GmbH braucht gesetzlich keinen Steuerberater – oft ist er dennoch hilfreich.
Eine GmbH braucht gesetzlich keinen Steuerberater – oft ist er dennoch hilfreich.
Hoher Zeitaufwand: Eigenverwaltung kostet viel Zeit und erfordert Fachwissen.
Teilweise Auslagerung möglich:
Belege vorsortieren und nur den Jahresabschluss abgeben, spart Kosten.
Belege vorsortieren und nur den Jahresabschluss abgeben, spart Kosten.
Fehlerrisiko:
Ohne professionelle Hilfe steigt das Risiko für teure Fehler, vor allem beim Jahresabschluss.
Ohne professionelle Hilfe steigt das Risiko für teure Fehler, vor allem beim Jahresabschluss.
Kommunikation mit dem Finanzamt:
Ein Steuerberater übernimmt auf Wunsch den Behördenkontakt.
Ein Steuerberater übernimmt auf Wunsch den Behördenkontakt.
Unternehmen wie deines verlassen sich auf Integral:
4.3/5
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Ist für die GmbH ein Steuerberater notwendig?
Vorweg: Es besteht keine Sfür deine GmbH in Deutschland. Auch wenn an diese Geschäftsform mehr Vorgaben gebunden sind, als es zum Beispiel bei einem Einzelunternehmen der Fall ist, bist du nicht dazu verpflichtet, dich steuerlich beraten zu lassen.
Unabhängig davon, ob es darum geht, laufende Buchungen durchzuführen oder den Jahresabschluss zu erstellen: Wenn du möchtest, kannst du dich um alles selbst kümmern. Allerdings solltest du die steuerlichen Pflichten, die als Geschäftsführer einer GmbH auf dich zukommen, nicht unterschätzen. Denn: Auch wenn es zum Beispiel für eine GmbH Bilanz keine Steuerberater Pflicht gibt, bedeutet dies nicht, dass eventuelle Fehler hier keine weitreichenden Folgen nach sich ziehen würden.
Du musst dementsprechend über umfassende Kenntnisse verfügen, viel Zeit investieren und gleichzeitig deinen Verpflichtungen als Geschäftsführer nachkommen.
Deshalb entscheiden sich viele Geschäftsführer trotz fehlender gesetzlicher Vorgabe für eine professionelle Steuerberatung – um Zeit zu sparen, Fehler zu vermeiden und rechtlich abgesichert zu sein.
Unabhängig davon, ob es darum geht, laufende Buchungen durchzuführen oder den Jahresabschluss zu erstellen: Wenn du möchtest, kannst du dich um alles selbst kümmern. Allerdings solltest du die steuerlichen Pflichten, die als Geschäftsführer einer GmbH auf dich zukommen, nicht unterschätzen. Denn: Auch wenn es zum Beispiel für eine GmbH Bilanz keine Steuerberater Pflicht gibt, bedeutet dies nicht, dass eventuelle Fehler hier keine weitreichenden Folgen nach sich ziehen würden.
Du musst dementsprechend über umfassende Kenntnisse verfügen, viel Zeit investieren und gleichzeitig deinen Verpflichtungen als Geschäftsführer nachkommen.
Deshalb entscheiden sich viele Geschäftsführer trotz fehlender gesetzlicher Vorgabe für eine professionelle Steuerberatung – um Zeit zu sparen, Fehler zu vermeiden und rechtlich abgesichert zu sein.
Wann ist ein Steuerberater für deine GmbH sinnvoll?
Es gibt viele Gründe, die dafür sprechen, sich als Geschäftsführer einer GmbH von einem Steuerberater unterstützen zu lassen.
Während viele hier klassische Aufgaben, wie zum Beispiel das regelmäßige Buchen der Ein- und Ausgangsrechnungen, noch selbst übernehmen, zeigt sich oft spätestens beim Jahresabschluss, wie erleichternd es ist, die entsprechenden Aufgaben auslagern zu können.
Am Ende bist du als Geschäftsführer dafür verantwortlich, dass alles stimmt und du deine Unterlagen vollständig und fristgerecht einreichst.
Ein Steuerberater für deine GmbH ist ergänzend hierzu sinnvoll, wenn…:
· dein Unternehmen viele komplexe Geschäftsvorgänge aufweist, etwa durch verschiedene Einnahmequellen oder internationale Geschäftsbeziehungen.
· du mehrere Mitarbeiter beschäftigst (allerdings gibt es auch hier keine GmbH Steuerberater Pflicht für Arbeitgeber)
· du dich an Termine rund um Steuervoraus- und nachzahlungen erinnern lassen möchtest
· du dafür sorgen willst, dass du und deine Mitarbeiter sich auf den Arbeitsalltag konzentrieren können, ohne sich Gedanken über das Thema „Steuern“ zu machen
· du rechtliche Risiken minimieren und auf fundierte Beratung zurückgreifen willst.
· du steuerliche Optimierungspotenziale nutzen willst, etwa bei Investitionen oder Rückstellungen.
Auch die Vermeidung einer Überschuldung einer GmbH gehört zu den Pflichten eines Steuerberaters. Die Experten können dir dementsprechend dabei helfen, einer möglichen Insolvenzverschleppung vorzubeugen. Eine laufende steuerliche (und betriebswirtschaftliche) Bewertung hilft, die jeweils aktuelle Lage deines Unternehmens optimal einschätzen zu können.
Während viele hier klassische Aufgaben, wie zum Beispiel das regelmäßige Buchen der Ein- und Ausgangsrechnungen, noch selbst übernehmen, zeigt sich oft spätestens beim Jahresabschluss, wie erleichternd es ist, die entsprechenden Aufgaben auslagern zu können.
Am Ende bist du als Geschäftsführer dafür verantwortlich, dass alles stimmt und du deine Unterlagen vollständig und fristgerecht einreichst.
Ein Steuerberater für deine GmbH ist ergänzend hierzu sinnvoll, wenn…:
· dein Unternehmen viele komplexe Geschäftsvorgänge aufweist, etwa durch verschiedene Einnahmequellen oder internationale Geschäftsbeziehungen.
· du mehrere Mitarbeiter beschäftigst (allerdings gibt es auch hier keine GmbH Steuerberater Pflicht für Arbeitgeber)
· du dich an Termine rund um Steuervoraus- und nachzahlungen erinnern lassen möchtest
· du dafür sorgen willst, dass du und deine Mitarbeiter sich auf den Arbeitsalltag konzentrieren können, ohne sich Gedanken über das Thema „Steuern“ zu machen
· du rechtliche Risiken minimieren und auf fundierte Beratung zurückgreifen willst.
· du steuerliche Optimierungspotenziale nutzen willst, etwa bei Investitionen oder Rückstellungen.
Auch die Vermeidung einer Überschuldung einer GmbH gehört zu den Pflichten eines Steuerberaters. Die Experten können dir dementsprechend dabei helfen, einer möglichen Insolvenzverschleppung vorzubeugen. Eine laufende steuerliche (und betriebswirtschaftliche) Bewertung hilft, die jeweils aktuelle Lage deines Unternehmens optimal einschätzen zu können.
Noch auf der Suche nach der richtigen Steuerberatung?
Finde mit Integral eine neue steuerliche Betreuung, die zu deinem Unternehmen passt.
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Warum die Frage nach einem Steuerberater für GmbHs wichtig ist
Nur weil es keine gesetzliche Pflicht gibt, heißt das nicht, dass du auf einen Steuerberater verzichten solltest. Viele GmbH-Gründer unterschätzen den Aufwand – oder starten mit der Absicht, sich selbst um die Buchhaltung zu kümmern. Ohne Fachwissen kann das jedoch schnell riskant werden.
Fehler in der Buchhaltung oder beim Jahresabschluss können nicht nur rechtliche Folgen haben, sondern auch das Vertrauen von Banken, Investoren oder Geschäftspartnern gefährden. Spätestens bei Betriebsprüfungen oder dem Offenlegen von Zahlen zeigt sich oft: Ein Steuerberater für GmbH hätte von Anfang an Zeit, Geld und Nerven gespart.
Was viele ebenfalls unterschätzen: Steuerberater übernehmen deutlich mehr als nur das Buchen von Belegen oder das Einreichen der Steuererklärung. Sie können:
· deine Finanzkennzahlen analysieren und für strategische Entscheidungen nutzbar machen
· die Kommunikation mit dem Finanzamt übernehmen
· dich bei komplexen steuerlichen Fragen rechtssicher beraten
· als Sparringspartner agieren, der deine GmbH langfristig begleitet
Ein zusätzlicher Vorteil: Steuerberater sind stets über gesetzliche Änderungen informiert – insbesondere über solche, die GmbHs betreffen. Du sparst dir somit aufwändige Recherchen und profitierst direkt von aktuellem Fachwissen.
Fehler in der Buchhaltung oder beim Jahresabschluss können nicht nur rechtliche Folgen haben, sondern auch das Vertrauen von Banken, Investoren oder Geschäftspartnern gefährden. Spätestens bei Betriebsprüfungen oder dem Offenlegen von Zahlen zeigt sich oft: Ein Steuerberater für GmbH hätte von Anfang an Zeit, Geld und Nerven gespart.
Was viele ebenfalls unterschätzen: Steuerberater übernehmen deutlich mehr als nur das Buchen von Belegen oder das Einreichen der Steuererklärung. Sie können:
· deine Finanzkennzahlen analysieren und für strategische Entscheidungen nutzbar machen
· die Kommunikation mit dem Finanzamt übernehmen
· dich bei komplexen steuerlichen Fragen rechtssicher beraten
· als Sparringspartner agieren, der deine GmbH langfristig begleitet
Ein zusätzlicher Vorteil: Steuerberater sind stets über gesetzliche Änderungen informiert – insbesondere über solche, die GmbHs betreffen. Du sparst dir somit aufwändige Recherchen und profitierst direkt von aktuellem Fachwissen.
Buchhaltung GmbH: Eigenverwaltung vs. Steuerberater – was ist besser?
Als Geschäftsführer stehst du früher oder später vor der Entscheidung: Möchtest du die Buchhaltung deiner GmbH selbst führen oder lieber auf einen Steuerberater setzen?
Auch wenn keine Steuerberater Pflicht für die GmbH besteht, ist das Auslagern oft die bessere Wahl – vor allem bei komplexen Geschäftsvorgängen, vielen Mitarbeitenden oder wenig Zeit.
Die folgende Tabelle hilft dir dabei, beide Optionen übersichtlich zu vergleichen.
Auch wenn keine Steuerberater Pflicht für die GmbH besteht, ist das Auslagern oft die bessere Wahl – vor allem bei komplexen Geschäftsvorgängen, vielen Mitarbeitenden oder wenig Zeit.
Die folgende Tabelle hilft dir dabei, beide Optionen übersichtlich zu vergleichen.
Steuern selbst machen
Mit Steuerberater
Kosten
Wenn du dich selbst um deine Steuern kümmerst, sparst du dir die Kosten für den Steuerberater. Allerdings musst du deine Zeit investieren und verpasst eventuell Steuervorteile.
Die Arbeit eines Steuerberaters kostet Geld. Wie viel dich das Ganze kostet, ist von den Leistungen, die du in Anspruch nimmst, abhängig. Wer Geld sparen möchte, kann wahlweise Vorarbeiten leisten und zum Beispiel nur den Jahresabschluss vom Experten erledigen lassen.
Zeitaufwand
Die Buchhaltung in Eigenregie kann mit einem enormen Zeitaufwand verbunden sein. Währenddessen kannst du dich nicht um dein Tagesgeschäft kümmern.
Je nachdem, wie viel du an deinen Steuerberater auslagerst, kannst du dich komplett auf dein Business fokussieren.
Fachwissen/Anforderungen
Du solltest über umfassendes Wissen verfügen – auch zu komplexen Themen wie der GmbH Bilanz, bei der es keine Steuerberater Pflicht gibt, aber hohe Anforderungen bestehen.
Du musst kein Expertenwissen mitbringen – dein Steuerberater übernimmt das und steht dir bei Fragen zur Seite.
Fehlerrisiko
Das Fehlerrisiko ist, gerade, wenn du nicht über ausreichend Know-how verfügst, hoch. Du musst dich kontinuierlich weiterbilden, um aktuelle Vorgaben zu kennen. Viele Informationen zu aktuellen Neuerungen findest du auch auf den Seiten der Bundessteuerberaterkammer.
Dein Steuerberater haftet für seine Arbeit. Er kontrolliert alle Angaben auf Plausibilität und sorgt so für eine verlässliche Buchhaltung.
Skalierbarkeit
Je größer dein Unternehmen wird, desto komplexer werden auch die Buchhaltungspflichten. Dein Wissen muss „mitwachsen“.
Ein erfahrener Steuerberater kann sowohl kleine GmbHs als auch wachsende Unternehmen begleiten und die Buchhaltung mitentwickeln.
Wie du siehst, gibt es auf die Frage, ob du deine Buchhaltung an einen Steuerberater auslagern solltest, kein allgemeingültiges „Ja“ oder „Nein“. Auch wenn keine Steuerberater Pflicht für die GmbH besteht, kann es ab einer gewissen Unternehmensgröße oder bei komplexen Vorgängen – wie etwa dem Erstellen der GmbH Bilanz – sinnvoll sein, sich fachlich unterstützen zu lassen.
Zudem hilft dir ein Steuerberater, Risiken wie einer Überschuldung deiner GmbH frühzeitig zu erkennen und deine Pflichten als Geschäftsführer rechtssicher zu erfüllen.
Zudem hilft dir ein Steuerberater, Risiken wie einer Überschuldung deiner GmbH frühzeitig zu erkennen und deine Pflichten als Geschäftsführer rechtssicher zu erfüllen.
Zusammenarbeit mit Steuerberater: Tipps für Geschäftsführer
Wenn du dich für die Unterstützung durch einen Steuerberater entscheidest, kannst du mit ein paar einfachen Maßnahmen dafür sorgen, dass alles reibungslos läuft – sowohl bei der GmbH als auch bei anderen Rechtsformen wie der UG.
1. Beziehe deinen Steuerberater frühzeitig ein. Wenn du direkt nach der Gründung auf fundierte steuerliche Unterstützung setzt, legst du eine solide Basis für dein wachsendes Unternehmen.
2. Klare Aufgabenverteilung schaffen: Lege – gemeinsam mit deinem Steuerberater – fest, wer sich um welche Aufgaben kümmert. Vor allem, wenn du kurz nach der Gründung deines Unternehmens gegebenenfalls Geld sparen möchtest, kannst du dich dazu entscheiden, deine Buchhaltung vorzubereiten und so deinen Steuerberater zu entlasten. Je weniger Aufwand er hat, desto weniger berechnet er für seine Leistungen.
3. Achte darauf, deine Pflichten zu erfüllen. Auch wenn dein Steuerberater die Buchhaltung übernimmt, bleibst du in der Verantwortung. Achte insbesondere auf die fristgerechte Übergabe aller relevanten Unterlagen. Viele Steuerberater setzen hier auf digitale Schnittstellen, über die du Belege bequem hochladen kannst.
4. Regelmäßigen Austausch sicherstellen. Vereinbare mit deinem Steuerberater regelmäßige Termine, zu denen du dich mit ihm über die jeweils aktuellen Entwicklungen austauschst. Auf diese Weise sorgst du für eine überzeugende Transparenz. Als Geschäftsführer einer GmbH solltest du deine Zahlen immer im Blick haben. Du kannst dir natürlich auch deine monatlichen Analysen regelmäßig zuschicken lassen.
5. Sprich frühzeitig über Urlaubszeiten und Vertretung. Der Umstand, dass dein Steuerberater gerade nicht im Büro ist, darf nicht bedeuten, dass du im Notfall lange auf Antworten auf deine Fragen warten musst.
1. Beziehe deinen Steuerberater frühzeitig ein. Wenn du direkt nach der Gründung auf fundierte steuerliche Unterstützung setzt, legst du eine solide Basis für dein wachsendes Unternehmen.
2. Klare Aufgabenverteilung schaffen: Lege – gemeinsam mit deinem Steuerberater – fest, wer sich um welche Aufgaben kümmert. Vor allem, wenn du kurz nach der Gründung deines Unternehmens gegebenenfalls Geld sparen möchtest, kannst du dich dazu entscheiden, deine Buchhaltung vorzubereiten und so deinen Steuerberater zu entlasten. Je weniger Aufwand er hat, desto weniger berechnet er für seine Leistungen.
3. Achte darauf, deine Pflichten zu erfüllen. Auch wenn dein Steuerberater die Buchhaltung übernimmt, bleibst du in der Verantwortung. Achte insbesondere auf die fristgerechte Übergabe aller relevanten Unterlagen. Viele Steuerberater setzen hier auf digitale Schnittstellen, über die du Belege bequem hochladen kannst.
4. Regelmäßigen Austausch sicherstellen. Vereinbare mit deinem Steuerberater regelmäßige Termine, zu denen du dich mit ihm über die jeweils aktuellen Entwicklungen austauschst. Auf diese Weise sorgst du für eine überzeugende Transparenz. Als Geschäftsführer einer GmbH solltest du deine Zahlen immer im Blick haben. Du kannst dir natürlich auch deine monatlichen Analysen regelmäßig zuschicken lassen.
5. Sprich frühzeitig über Urlaubszeiten und Vertretung. Der Umstand, dass dein Steuerberater gerade nicht im Büro ist, darf nicht bedeuten, dass du im Notfall lange auf Antworten auf deine Fragen warten musst.
Checkliste: GmbH-Pflichten und Empfehlungen
Wenn du als Geschäftsführer einer GmbH die Zusammenarbeit mit deinem Steuerberater optimieren möchtest, ist es sinnvoll, fundiert und langfristig zu planen. Obwohl es keine GmbH Steuerberater Pflicht gibt, lohnt sich ein Blick auf die folgende Checkliste, wenn es darum geht, für optimale Voraussetzungen zu sorgen.
Steuer-Checkliste für GmbHs
Belege hochladen
Lade alle Belege vollständig und korrekt hoch.
Vorarbeiten übernehmen
Überlege, welche Vorarbeiten du gegebenenfalls übernehmen kannst, um Kosten zu sparen.
Fristen einhalten
Halte Fristen ein. Denke aber auch daran, dass dein Steuerberater – zum Beispiel für deinen Jahresabschluss – etwas Zeit braucht.
Aufbewahrungsfristen beachten
Beachte die geltenden Aufbewahrungsfristen. Für die meisten Dokumente gilt eine vorgeschriebene Archivierungsdauer von zehn Jahren.
GoBD-Konformität
Informiere dich bei deinem Steuerberater über GoBD-konforme Abläufe.
Rahmendaten ändern
Wende dich an deinen Steuerberater, wenn sich die „Rahmendaten“ deines Geschäfts verändern sollen. Er kann dir genau aufzeigen, was dies aus buchhalterischer Sicht für dich bedeutet.
Steuerberater wechseln
Damit einer unkomplizierten Zusammenarbeit mit deinem Buchhalter nichts im Wege steht, musst du dich letztendlich wohlfühlen. Wenn du bemerkst, dass dein Berater deine Anforderungen nicht mehr erfüllst, kannst du Steuerberater kündigen und wechseln.
Bereit für einfache Steuerprozesse?
Lege deine steuerlichen Aufgaben in erfahrene Hände – mit klaren Prozessen, persönlichem Support und optimierten Abläufen für dein Unternehmen.
Die Integral Leistungen im Überblick
Egal, ob Startup oder etabliertes Unternehmen – mit Integral bekommst du über unsere Partner-Steuerberater einen Steuerberater-Service, der Buchhaltung, Steuererklärungen und Jahresabschlüsse abdeckt.
Steuerberatung
Buchhaltung
Lohnbuchhaltung
Jahresabschluss & Steuererklärung
Alle Steuerberatungsdienstleistungen werden von der Integral Steuerberatungsgesellschaft mbH, Zionskirchstraße 75, 10119 Berlin, erbracht.
Weniger Stress, mehr Fokus: Mit dem passenden Steuerberater für deine GmbH
Ein erfahrener Steuerberater entlastet dich im Alltag und sorgt dafür, dass deine GmbH steuerlich auf sicheren Beinen steht. Gerade als Geschäftsführer bist du mit vielen Aufgaben konfrontiert – umso wichtiger ist es, bei komplexen Themen wie Buchhaltung, Jahresabschluss oder Betriebsprüfungen einen verlässlichen Partner an deiner Seite zu wissen.
Auch wenn keine Steuerberater-Pflicht für die GmbH besteht, lohnt sich die Zusammenarbeit in den meisten Fällen – nicht nur zur Risikominimierung, sondern auch, um steuerliche Potenziale voll auszuschöpfen und Fehler zu vermeiden.
Nutze die Gelegenheit, dich frühzeitig zu entlasten und deine GmbH strategisch gut aufzustellen. Ein Steuerberater, der zu dir und deinem Unternehmen passt, kann mehr als nur Zahlen verwalten: Er kann mitdenken, mitwachsen und dir den Rücken freihalten.
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Auch wenn keine Steuerberater-Pflicht für die GmbH besteht, lohnt sich die Zusammenarbeit in den meisten Fällen – nicht nur zur Risikominimierung, sondern auch, um steuerliche Potenziale voll auszuschöpfen und Fehler zu vermeiden.
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Du möchtest Zeit sparen, Papierchaos vermeiden und deine Steuer optimieren? Dann bietet dir die moderne digitale Steuerberatung genau das, was du erwartest! Mit einem digitalen Steuerberater an deiner Seite kannst du alle Dokumente bequem hochladen und weiter bearbeiten lassen.
Zudem hast du jederzeit Zugriff auf deine Daten – auch von unterwegs aus. Egal, ob du gerade erst damit beginnst, dein Start-up am Markt zu etablieren oder ob du mit deinem Unternehmen schon seit Jahrzehnten aktiv bist: Die Online Steuerberatung passt sich individuell an deine Bedürfnisse an und hilft dir dabei, deine Steuern besser zu verstehen.
Kostenloses Erstgespräch anfordernZudem hast du jederzeit Zugriff auf deine Daten – auch von unterwegs aus. Egal, ob du gerade erst damit beginnst, dein Start-up am Markt zu etablieren oder ob du mit deinem Unternehmen schon seit Jahrzehnten aktiv bist: Die Online Steuerberatung passt sich individuell an deine Bedürfnisse an und hilft dir dabei, deine Steuern besser zu verstehen.
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